Как отразить вычет по НДС в 1С Бухгалтерия предприятия 3.0?
Добрый день. 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.67)
Помогите пожалуйста правильно оформить в 1С операцию.
1 ноября 2018г происходит смена лизингополучателя по договору лизинга.
ООО на ОСН является новым лизингополучателем ОС-автомобиля. Старый лизингополучатель (СЛП) также ООО на ОСН. А/м числится на балансе лизингополучателя. Условия договора лизинга при перенайме не менялись. По условиям договора перенайма Новый лизингополучатель выплачивает Старому компенсацию не зачтенного аванса лизиногодателю (ЛД) и плату за выход из договора лизинга. На 31.12.2018 Новый лизингополучатель Старому ничего не выплачивал в рамках договора перенайма.
Новый лизингополучатель принимает к БУ а/м по стоимости, складывающейся из:
- остатка лизинговых услуг, выкупной стоимости, комиссии лизингодателю- 1 521 572 руб в т.ч. НДС 18% 232 104 руб
- платы Старому лизингополучателю за выход из договора лизинга 182 899 руб в т.ч. НДС 18% 27 900 руб
Размер аванса, который Новый лизингополучатель компенсирует Старому, 209 371 руб в т.ч. НДС 18% 31 938 руб.
Новый лизингополучатель должен выплатить лизингодателю за оставшийся срок лизинга 1 312 201 руб в т.ч. НДС 18% 200 166 руб.
Я делала так:
1. Поступление ОС в лизинг- поступление а/м на всю первоначальную стоимость 1 444 467 руб Дт 08.04 Кт 76.07.1ЛД (1 289 468+ 154 999)
на сумму НДС 260 004 руб Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 ЛД
2. Операция, введенная в ручную:
- зачет компенсации аванса Старому лизингополучателю в счет будущих платежей лизингодателю 209371 руб Дт 60.02ЛД Кт 76СЛП
- из суммы задолженности ЛД выделяем задолженность Старому лизингополучателю в сумме платы за перенайм 154999 Дт 76.07.1ЛД Кт 76СЛП
- уменьшаем НДС по арендным обязательствам на сумму НДС от Старого лизингополучателя 27900 руб Дт76.07.1ЛД Кт 76.07.9ЛД.
- получен НДС в составе платы за перенайм от Старого лизингополучателя 27900 Дт 19 Кт 76СЛП
И вот тут у меня дальше не получается. Нужно указать счет-фактуру полученный. Использую для этого операцию "Отражение НДС к вычету". Создаю эту операцию 1 ноября 2018г, регистрирую счет-фактуру от Старого лизингополучателя- вычет попадает в книгу покупок за 4 квартал 2018г. Но этот вычет при расчете налога НДС за 4 кв 2018г я не учитывала и в декларации не показывала.
Как мне учесть в 1 квартале 2019г вычет по счет-фактуре от Старого лизингополучателя?
Может проводку "получен НДС в составе платы за перенайм от Старого лизингополучателя 27900 Дт 19 Кт 76СЛП " сделать операцией в ручную уже в первом квартале 2019г и далее "Отражение НДС к вычету"?
Помогите пожалуйста правильно оформить в 1С операцию.
1 ноября 2018г происходит смена лизингополучателя по договору лизинга.
ООО на ОСН является новым лизингополучателем ОС-автомобиля. Старый лизингополучатель (СЛП) также ООО на ОСН. А/м числится на балансе лизингополучателя. Условия договора лизинга при перенайме не менялись. По условиям договора перенайма Новый лизингополучатель выплачивает Старому компенсацию не зачтенного аванса лизиногодателю (ЛД) и плату за выход из договора лизинга. На 31.12.2018 Новый лизингополучатель Старому ничего не выплачивал в рамках договора перенайма.
Новый лизингополучатель принимает к БУ а/м по стоимости, складывающейся из:
- остатка лизинговых услуг, выкупной стоимости, комиссии лизингодателю- 1 521 572 руб в т.ч. НДС 18% 232 104 руб
- платы Старому лизингополучателю за выход из договора лизинга 182 899 руб в т.ч. НДС 18% 27 900 руб
Размер аванса, который Новый лизингополучатель компенсирует Старому, 209 371 руб в т.ч. НДС 18% 31 938 руб.
Новый лизингополучатель должен выплатить лизингодателю за оставшийся срок лизинга 1 312 201 руб в т.ч. НДС 18% 200 166 руб.
Я делала так:
1. Поступление ОС в лизинг- поступление а/м на всю первоначальную стоимость 1 444 467 руб Дт 08.04 Кт 76.07.1ЛД (1 289 468+ 154 999)
на сумму НДС 260 004 руб Дт 76.07.9 Кт 76.07.1 ЛД
2. Операция, введенная в ручную:
- зачет компенсации аванса Старому лизингополучателю в счет будущих платежей лизингодателю 209371 руб Дт 60.02ЛД Кт 76СЛП
- из суммы задолженности ЛД выделяем задолженность Старому лизингополучателю в сумме платы за перенайм 154999 Дт 76.07.1ЛД Кт 76СЛП
- уменьшаем НДС по арендным обязательствам на сумму НДС от Старого лизингополучателя 27900 руб Дт76.07.1ЛД Кт 76.07.9ЛД.
- получен НДС в составе платы за перенайм от Старого лизингополучателя 27900 Дт 19 Кт 76СЛП
И вот тут у меня дальше не получается. Нужно указать счет-фактуру полученный. Использую для этого операцию "Отражение НДС к вычету". Создаю эту операцию 1 ноября 2018г, регистрирую счет-фактуру от Старого лизингополучателя- вычет попадает в книгу покупок за 4 квартал 2018г. Но этот вычет при расчете налога НДС за 4 кв 2018г я не учитывала и в декларации не показывала.
Как мне учесть в 1 квартале 2019г вычет по счет-фактуре от Старого лизингополучателя?
Может проводку "получен НДС в составе платы за перенайм от Старого лизингополучателя 27900 Дт 19 Кт 76СЛП " сделать операцией в ручную уже в первом квартале 2019г и далее "Отражение НДС к вычету"?
Comments
No comments available.
Explore More
- Учет затрат на приобретение ОС и их амортизацию у ИП на ОСНО
- Какую систему налогообложения выбрать ООО при продаже подержанных легковых автомобилей, приобретенных у юридического лица?
- Какое среднемесячное число календарных дней в 2017 году используется для расчета выплат работникам?
- Нужно ли ООО на УСН (доходы) вести учет в 1С?
- Как в программе отразить субсидию из фонда?
- Какими документами оформлять частичный возврат товара, проданного четыре года назад?
- Расчет пособия по уходу за ребенком до 1,5 лет
- Как включить НДС в стоимость при поступлении товаров и услуг?
- Расчет 6-НДФЛ для иностранных работников: как заполнить графу 50?
- Потребительский кооператив на УСН покупает товар у физлица для дальнейшей перепродажи: как произвести оплату?
- Правомерно ли требование ФСС подтверждать основной вид деятельности только через портал госуслуг?
- Какие составить проводки у поставщика при поступлении претензии на недопоставку товара?
- Какую ставку экологического сбора указывать в отчетности для группы " Упаковка из комбинированных материалов"?
- В 1С 3.0 своевременно не отражена оплата полиса страхования: как быть с расходами будущих периодов?
- Как в 1С КА 2 отразить полученную от физлица предоплату за ООО?
- Каковы нюансы отправки договора через СБИС?
- Транспортная накладная подписана мастером, а УПД — директором: нарушение ли это?
- Может ли бухгалтер аутсорсинговой организации подписывать первичные учетные документы клиента?
- Какой вид деятельности назначить основным?
- В договоре по СМР прописано, что счет-фактура не выставляется в связи с отсутствием факта приемки работ: что делать ООО на ОСНО?
- Как поставить кассу-онлайн в резерв?
- Как отразить в отчетности по НДФЛ возвращение работником суммы больничного?
- Возврат с УСН на ОСН и освобождение от НДС
- Нужна ли касса при ОСНО?
- Отпуск оплатили на 1 день меньше.
- Удержания в записке-расчете на предоставление отпуска
- Как предоставлять вычеты на детей при расчете НДФЛ в 2023 году?
- Какие КБК указывать в платежных поручениях при перечислении страховых взносов отдельными платежами?
- Документ для оформления внутреннего перемещения при реализации МПЗ
- Правильно ли составлен БСО по услугам?
- Какой операцией в 1С 8.3 провести договор аренды квартиры с физическим лицом?
- Расчет К2 при розничной торговле
- Как в 1С 3.0 Бухгалтерия предприятия КОРП заполнить корректировочную форму РСВ-1 за 2016 год?
- В 1С 7.7 не отражается в расчете налога на имущество ОС, купленное в 4-м квартале 2013 года
- Учет ОС, которые не будут использоваться организацией
- Заполнение пункта 8 личной карточки
- Как в 1С 8.2 провести решение о зачете налогов от налогового органа?
- Выбор системы налогообложения для оказания бытовых услуг населению
- Как учесть расходы на выполнение работ по актуализации схем теплоснабжения поселений?
- ООО на УСН передало учредителю ОС в качестве погашения задолженности по кредитам: нужно ли уплачивать налог?
- Оплата поставщику не учитывается в налоговом учете в 1С 8.3
- Как исчислять НДФЛ по агентскому договору найма?
- Можно ли перевыставить сумму штрафа за нарушение ПДД лизингополучателю?
- По какой форме составлять справку о доходах ИП?
- Как подать корректирующий отчет РСВ по форме КНД15111111 при ошибке в фамилии одного работника?
- Какие документы нужно оформить при направлении работника в командировку?
- Как рассчитать командировочные работнику с графиком «день через два»?
- Приостановление государственной регистрации ООО: может ли ООО продолжать вести деятельность?
- Как заполнить расчет 6-НДФЛ за 2023 год при наличии задолженности по зарплате с 2021 года?
- Как оформить документы для выдачи денег под отчет?
- Как совместить два вида деятельности, подпадающие под ЕНВД, на одной площади?
- Можно ли выдать заем директору в размере 3 миллионов рублей путем снятия данной суммы по чековой книжке?
- Как отражать амортизацию при отсутствии базы распределения?
- Какие коды вида дохода указать в справке, прилагаемой к заявлению на аккредитацию ИТ-компании?
- Смена юридического адреса ООО
- Возрат денежных средств (деньги по ошибке поступили на счет организации)
- Повторное внесение уставного капитала на расчетный счет
- Расчет неустойки
- Какой код по ОКОФ выбрать для газораспределительной системы?
- Какая ставка налога по УСН применялась в 2022 и 2023 году в Тюмени?
- Нужно ли подавать уведомление при каждой выплате вознаграждения по договору ГПХ?
- Задача: рассчитать сумму налога на имущество организаций
- Выбор физического показателя при ЕНВД
- Интернет-эквайринг при уплате членских взносов НКО
- Заполнение графы «сумма предполагаемого дохода» в форме 4-НДФЛ
- Заполнение заявления Р14001 при продаже доли в ООО
- Заполнение РКО при внесении директором денежных средств на расчетный счет
- Каков порядок заключения договора ГПХ с гражданином Беларуси?
- Нужно ли продавать 50% валюты при поступлении денег на иностранный счет, принадлежащий физлицу?
- Какой счет-фактуру должен предоставить продавец при изменении цены?
- Как ИП на УСН (доходы минус расходы) вести учет почтовых расходов в 1С 3.0?
- Уплата страховых взносов в ФСС после прекращения выплат пособия по уходу за ребенком
- Открытие отдельного счета по госконтракту исполнителем третьего уровня
- Учет спецодежды и расходов при нанесении на нее логотипа
- Когда нужно выплатить зарплату при мобилизации работника?
- Отражение взносов в размере 1% от дохода в декларации по УСН
- Применение ПБУ 18/02 при начислении процентов
- Продажа ОС при УСН
- Отчетность по форме ТЗВ-КСП-529
- Как подтвердить юридический адрес ООО?
- Платежное поручение по зарплате: нужно ли в назначении платежа указывать удержания по займу?
- ИП на УСН (15%) + ЕНВД: обороты по документам и проводкам не совпадают в 1С
- Может ли ИП на ПСН применять ОКВЭД 01.62 при оказании услуг на конной базе?
- Какую зарплату должны выплачивать в двухмесячной командировке за границей?
- Как оплачивать больничный по уходу за ребенком?
- Заполнение путевого листа формы №3
- Отчет по НДФЛ
- Что значит «Статья движения денежных средств» в 1С?
- Закрытие организации
- Задача по бухгалтерскому учету
- Поступление услуг, приобретенных через агента, в 1С Предприятие 8.2
- Прием на работу водителей с личным грузовым автотранспортом
- Может ли государственный служащий работать ведущим развлекательных мероприятий?
- НДС по ставке 0% при оказании транспортно-экспедиционных услуг
- Расходы по авансовым отчетам в КУДиР ИП на УСН (доходы минус расходы)
- Вексель третьего лица
- Как учесть в расходах затраты на покупку холодильника в офис?
- Отказ налоговой в смене адреса из-за неправильного заполнения формы Р13001
- Настройка 1С 8.2 для ИП на ОСНО
- Программа для формирования форм при изменении сведений в ЕГРЮЛ
- Как включить движимое имущество, принятое после реорганизации, в базу по налогу на имущество в 1С?
- Декретные выплаты
- 3-НДФЛ при продаже дома
- Взносы по дополнительному тарифу в 2015 году
- Учет НДС при отсутствии счета-фактуры
- Учет страховых взносов ИП без работников при расчете налога по УСН
- Сверка расчетов с ПФР для ИП
- Какой датой ставить на учет ОС, приобретенное в лизинг?
- Оплата труда: депонирование и выплаты увольняющемуся
- Задача: отразить операции на счетах бухучета, оформить журнал хозяйственных операций
- Начисление заработной платы при длительном простое по вине работодателя
- Закрытие счета 20 при УСН — заготовка леса
- Формулы для расчета ликвидности
- Какие документы должен предоставлять поставщик при продаже программного обеспечения?
- Пособие по беременности и родам при работе по совместительству
- Расходы на электронную цифровую подпись при расчете налога на прибыль
- Как заполнить 6-НДФЛ, если перечисление НДФЛ было до выплаты заработной платы?
- НДС с предоплаты в последний день квартала
- Как отразить факторинговые операции с регрессом в 1С 8.3 при ОСНО?
- Обязательно ли оформлять в письменной форме договор с самозанятым об оказании услуг?
- Внешняя форма регламентированного отчета по НДС за 1 квартал 2012 года
- Как пронумеровать приказ о нумерации приказов?
- Возмещение НДС путем возврата на расчетный счет организации
- Расходы на прокладку кабеля до шлагбаума
- Как заполнять декларацию по налогу на прибыль при наличии обособленных подразделений?
- Как вы подшиваете документы?
- Дата оприходования импортного товара
- Как заполнить форму МП (микро) - натура предприятию общественного питания?
- Может ли сельхозтоваропроизводитель учитывать строительные материалы на счете 10.08?
- Платежное поручение по авансовому платежу по налогу на имущество за 9 месяцев
- Нужно ли применять ККТ при УСН и ЕНВД?
- Можно ли матери получить двойной налоговый вычет на ребенка, если отец на инвалидности и не работает?
- Расчет больничного по причине болезни ребенка
- ОКВЭД — субаренда
- Получение ИНН гражданином Республики Беларусь
- Какие выплаты полагаются работнице при рождении ребенка?
- Отсутствует 45-й код вида операции в книге покупок: что делать?
- Расчет декретных
- Расходы по заработной плате при УСН (доходы минус расходы) и ЕНВД
- НДС за прошлый налоговый период
- Учет расходов при УСН
- Обязанность по уплате земельного налога при ОСНО
- Сумма расходов в налоговой декларации по УСН не соответствует сумме расходов, отраженных в балансе за 2013 год
- Допущены ошибки в книге покупок и книге продаж
- Что означают строки 080, 090, 130 в декларации по НДС?
- Как в ООО на УСН (доходы минус расходы) учитывать расходы при покупке автомобиля в лизинг?
- Зарплата выплачена 30 апреля: в какие сроки нужно перечислить НДФЛ, учитывая майские праздники?
- Расчет 6-НДФЛ: в какой строке раздела 2 отражать аренду помещения у физлица?
- Как заполнить справку-расчет для возмещения пособия по БиР в ФСС?
- Нужно ли вносить изменения в РСВ при возникновении расхождения в расчете итоговой суммы?
- Как определить налоговую ставку по налогу на имущество?
- Страховые взносы при работе по совместительству
- Как формировать резервы на оплату отпусков при раздельном учете производства продукции по госзаказам?
- Кто является грузоотправителем при складском перемещении?
- Включать в сведения о распределении численности работников по размерам заработной платы (форма №1) работников, находившихся на больничном?
- ООО ведет деятельность в нескольких торговых точках по разным кодам ОКТМО: как уплачивать налог по УСН?
- Ожидается ли изменение реквизитов на уплату налогов в 2021 году?
- Нужно ли подавать нулевую декларацию по налогу на имущество после списания ОС?
- Не был удержан НДФЛ с процентов по договору займа: как исправить ошибку и отчитаться по НДФЛ?
- Оплата прошла с личной карты директора, но акт и счет-фактура выставлены на фирму: можно ли не приходовать документы?
- Нужно ли вносить исправления в СЗВ-СТАЖ, если возникает предупреждение в проверочной программе?
- Отпуск без сохранения зарплаты превышает 14 календарных дней в году
- Задача: рассчитать себестоимость услуг
- Как поступить, если работник, который был отстранен от работы на 3 месяца по состоянию здоровья, предоставил новый больничный лист?
- Как в договоре займа отразить оплату учредителем обслуживания расчетного счета?
- Каков срок предоставления ходатайства о снижении штрафов?
- Нужно ли ЗАО сдавать аудиторское заключение вместе с бухгалтерской отчетностью в ИФНС?
- Открытие аккредитива покупателем
- Нужно ли регистрироваться в ЕГАИС, если предприятие использует спирт в технологических целях?
- Приобретение ИП соли в Республике Казахстан
- Приказ о составе комиссии по учету основных средств
- Задача: составить проводки
- Книга доходов и расходов: дата и номер документа
- Запись в трудовой книжке при увольнении
- ИП не начал деятельность, попадающую под ЕНВД
- Расчет земельного налога: с какой даты применять новую кадастровую стоимость участка?
- Как оформить продажу автомобиля, находящегося в лизинге?
- Ручная корректировка в 1С
- Заполнение формы Р24001 при смене места жительства ИП
- Необходимо ли уведомлять работника об увеличении оклада за два месяца?
- Как поступить при ошибочной переплате НДФЛ?
- Нужно ли ИП применять онлайн -кассу при получении оплаты по договору аренды от физического лица на расчетный счет с карты?
- Как рассчитать стоимость рабочей минуты?
- Как проиндексировать отпускные после индексации заработной платы в 1С ЗиК?
- Как поступить, если НДФЛ был уплачен раньше срока и в большей сумме?
- Как проверить расчет себестоимости в программе 1С Предприятие 8.2?
- Задача: рассчитать ежемесячную амортизацию при способе уменьшаемого остатка и при линейном способе
- Патентная система в 2013 году
- Как оплачивать больничный внешнему совместителю, если 2020 год он по совместительству отработал не полностью?
- Может ли ТСЖ оплачивать расходы через специальный счет?
- Договор займа с учредителем: можно ли предусмотреть льготный период для начисления процентов?
- Сдача 2-НДФЛ за 2013 год по обособленным подразделениям
- Учет расходов на охрану строящегося здания
- Как ИП на ЕНВД и ПСН может получить вычет за приобретение онлайн-касс?
- В 1С ЗУП 2.5 при начислении больничного не учитывается справка от прежнего работодателя
- Нужно ли в бухучете отражать выручку при безвозмездной передаче продукции?
- Почему при приеме работника не отражается подразделение в 1С 3.0?
- Как рассчитать зарплату за первую половину января 2018 года?
- Прием на работу иностранного гражданина не на ту должность, которая была указана в заявлении на патент
- Может ли физлицо оказывать бухгалтерские услуги по договору ГПХ, заключенному на 3 месяца, без регистрации ИП и ООО?
- Перевод работников на срочный трудовой договор
- Предоставление больничного по БиР совместителю
- Как оприходовать излишки ОС, выявленные при инвентаризации?
- Получение Справки о задолженности по налогам в бюджеты всех уровней.
- Отчетность по налогу и среднесписочная численность ИП на ЕНВД
- Документооборот у экспедитора
- «Ликвидация» ИП: что делать с товаром — нужно ли за него отчитываться?
- Как определить количество дней неиспользованного отпуска при расчете компенсации?
- Нужно ли уплачивать налог на прибыль, если нет выручки, но есть положительная курсовая разница?
- Налогообложение физического лица при продаже акций
- Нужно ли микропредприятию сдавать отчет о целевом использовании средств в 2015 году?
- Учет основных средств, купленных за счет целевого финансирования некоммерческой организацией
- Проводки по начислению торгового сбора
- Как принимается в налоговом учете картина маслом стоимостью более 100 тысяч рублей?
- Как заполнить подраздел 1.1 приложения 1 в расчете по страховым взносам?